Gesetze / CRR · CELEX 02013R0575-20260626
Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und Wertpapierfirmen und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 646/2012
737 Normen · Änderungen
Inhaltsübersicht
1 Abschnitte · Abschnitt öffnen für die Normen
- Art 1 Anwendungsbereich
- Art 2 Aufsichtsbefugnisse
- Art 3 Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute
- Art 4 Begriffsbestimmungen
- Art 5 Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko
- Art 5a Spezifische Begriffsbestimmungen für Kryptowerte
- Art 6 Allgemeine Grundsätze
- Art 7 Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
- Art 8 Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis
- Art 9 Konsolidierung auf Einzelbasis
- Art 10 Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind
- Art 10a Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf konsolidierter Basis, wenn Wertpapierfirmen Mutterunternehmen sind
- Art 11 Allgemeine Behandlung
- Art 12a Konsolidierte Berechnung für G-SRI mit mehreren Abwicklungseinheiten
- Art 13 Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis
- Art 14 Anwendung der Anforderungen nach Artikel 5 der Verordnung (EU) 2017/2402 auf konsolidierter Basis
- Art 18 Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung
- Art 19 Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen
- Art 20 Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen
- Art 21 Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von Liquiditätsanforderungen
- Art 22 Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern
- Art 23 Unternehmen in Drittländern
- Art 24 Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten
- Art 25 Kernkapital
- Art 26 Posten des harten Kernkapitals
- Art 27 Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
- Art 28 Instrumente des harten Kernkapitals
- Art 29 Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
- Art 30 Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals
- Art 31 Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
- Art 32 Verbriefte Aktiva
- Art 33 Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten
- Art 34 Zusätzliche Bewertungsanpassungen
- Art 35 Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste
- Art 36 Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals
- Art 37 Abzug immaterieller Vermögenswerte
- Art 38 Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche
- Art 39 Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche
- Art 40 Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten Verlustbeträge
- Art 41 Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
- Art 42 Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals
- Art 43 Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche
- Art 44 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
- Art 45 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
- Art 46 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
- Art 47 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält
- Art 47a Notleidende Risikopositionen
- Art 47b Stundungsmaßnahmen
- Art 47c Abzug für notleidende Risikopositionen
- Art 48 Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
- Art 49 Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen
- Art 50 Hartes Kernkapital
- Art 51 Posten des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 52 Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 53 Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten
- Art 54 Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 55 Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 56 Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 57 Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 58 Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
- Art 59 Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
- Art 60 Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
- Art 61 Zusätzliches Kernkapital
- Art 62 Posten des Ergänzungskapitals
- Art 63 Instrumente des Ergänzungskapitals
- Art 64 Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten
- Art 65 Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente
- Art 66 Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
- Art 67 Abzüge von Positionen in eigenen Ergänzungskapitalinstrumenten
- Art 68 Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
- Art 69 Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche
- Art 70 Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält
- Art 71 Ergänzungskapital
- Art 72 Eigenmittel
- Art 72a Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 72b Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 72c Amortisierung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 72d Folgen der Nichterfüllung der Bedingungen für die Berücksichtigungsfähigkeit
- Art 72e Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 72f Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 72g Abzugsbasis für Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 72h Abzug von Positionen in berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten von anderen G-SRI-Einheiten
- Art 72i Abzug von berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten, wenn das Institut keine wesentliche Beteiligung an G-SRI-Einheiten hält
- Art 72j Ausnahme von Abzügen von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten für Positionen des Handelsbuchs
- Art 72k Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
- Art 72l Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
- Art 73 Ausschüttungen auf Instrumente
- Art 74 Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen
- Art 75 Abzüge und Laufzeitanforderungen für Verkaufspositionen
- Art 76 Indexpositionen von Kapitalinstrumenten und Verbindlichkeiten
- Art 77 Bedingungen für die Verringerung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
- Art 78 Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung von Eigenmitteln
- Art 78a Erlaubnis zur Verringerung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 79 Befristete Ausnahme vom Abzug von den Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
- Art 79a Bewertung der Einhaltung der Anforderungen an Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 80 Kontinuierliche Prüfung der Qualität von Eigenmittelinstrumenten und Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 81 Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen
- Art 82 Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel
- Art 83 Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft
- Art 84 Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen
- Art 85 Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente
- Art 86 Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zählendes qualifiziertes Kernkapital
- Art 87 Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel
- Art 88 Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente
- Art 88a Qualifizierte Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 88b Unternehmen in Drittländern
- Art 89 Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors
- Art 90 Alternative zum Risikogewicht von 1 250 %
- Art 91 Ausnahmen
- Art 92 Eigenmittelanforderungen
- Art 92a Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für G-SRI
- Art 92b Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für Nicht-EU-G-SRI
- Art 93 Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen
- Art 94 Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang
- Art 102 Anforderungen für das Handelsbuch
- Art 103 Führung des Handelsbuchs
- Art 104 Einbeziehung in das Handelsbuch
- Art 104a Neueinstufung einer Position
- Art 104b Anforderungen an Handelstische
- Art 104c Behandlung von Fremdwährungsrisikoabsicherungen der Kapitalquoten
- Art 105 Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung
- Art 106 Interne Sicherungsgeschäfte
- Art 107 Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos
- Art 108 Verwendung von Kreditrisikominderungsverfahren im Rahmen des Standardansatzes und des IRB-Ansatzes für das Kreditrisiko und das Verwässerungsrisiko
- Art 109 Behandlung von Verbriefungspositionen
- Art 110 Behandlung der Kreditrisikoanpassung
- Art 110a Überwachung vertraglicher Vereinbarungen, die keine Zusagen sind
- Art 111 Risikopositionswert
- Art 112 Risikopositionsklassen
- Art 113 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
- Art 114 Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken
- Art 115 Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften
- Art 116 Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen
- Art 117 Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken
- Art 118 Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen
- Art 119 Risikopositionen gegenüber Instituten
- Art 120 Risikopositionen gegenüber beurteilten Instituten
- Art 121 Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten
- Art 122 Risikopositionen gegenüber Unternehmen
- Art 122a Spezialfinanzierungsrisikopositionen
- Art 123 Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
- Art 123a Risikopositionen mit Währungsinkongruenz
- Art 124 Durch Grundpfandrechte auf Immobilien besicherte Risikopositionen
- Art 125 Durch Grundpfandrechte auf Wohnimmobilien besicherte Risikopositionen
- Art 126 Durch Grundpfandrechte auf Gewerbeimmobilien besicherte Risikopositionen
- Art 126a Risikopositionen aus Grunderwerb, Erschließung und Bau
- Art 127 Ausgefallene Positionen
- Art 128 Aus nachrangigen Schuldtiteln bestehende Risikopositionen
- Art 129 Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
- Art 130 Verbriefungspositionen
- Art 131 Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung
- Art 132 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
- Art 132a Ansätze für die Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA
- Art 132b Ausnahmen von den Ansätzen zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA
- Art 132c Behandlung außerbilanzieller Risikopositionen in OGA
- Art 133 Beteiligungsrisikopositionen
- Art 134 Sonstige Positionen
- Art 135 Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
- Art 136 Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
- Art 137 Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen
- Art 138 Allgemeine Anforderungen
- Art 139 Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen
- Art 140 Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen
- Art 141 Posten in der Landeswährung und in ausländischer Währung
- Art 142 Begriffsbestimmungen
- Art 143 Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes
- Art 144 Prüfung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden
- Art 145 Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen
- Art 146 Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels
- Art 147 Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Risikopositionsklassen
- Art 148 Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Risikopositionsklassen und Geschäftsbereichen
- Art 149 Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen
- Art 150 Bedingungen für eine dauerhafte teilweise Verwendung
- Art 151 Behandlung nach Risikopositionsklasse
- Art 152 Behandlung von Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
- Art 153 Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Instituten und Risikopositionen gegenüber Unternehmen
- Art 154 Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
- Art 156 Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva ohne Kreditverpflichtungen
- Art 157 Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen
- Art 158 Behandlung nach Risikopositionsart
- Art 159 Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen, IRB-Shortfall und IRB-Excess
- Art 159a Nichtanwendung der PD- , LGD- und CCF-Input -Mindestwerten
- Art 160 Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
- Art 161 Verlustquote bei Ausfall (LGD)
- Art 162 Laufzeit
- Art 163 Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
- Art 164 Verlustquote bei Ausfall (LGD)
- Art 166 Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen sowie Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
- Art 168 Sonstige Aktiva ohne Kreditverpflichtungen
- Art 169 Allgemeine Grundsätze
- Art 170 Struktur von Ratingsystemen
- Art 171 Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools
- Art 172 Zuordnung von Risikopositionen
- Art 173 Integrität des Zuordnungsprozesses
- Art 174 Verwendung von Modellen
- Art 175 Dokumentierung von Ratingsystemen
- Art 176 Datenpflege
- Art 177 Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung
- Art 178 Ausfall eines Schuldners oder einer Kreditfazilität
- Art 179 Allgemeine Anforderungen an Schätzungen
- Art 180 Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen
- Art 181 Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen
- Art 182 Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen
- Art 183 Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Unternehmen, wenn dabei eigene Schätzungen der LGD verwendet werden, und Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
- Art 184 Anforderungen an angekaufte Forderungen
- Art 185 Validierung interner Schätzungen
- Art 189 Unternehmensführung
- Art 190 Kreditrisikoüberwachung
- Art 191 Innenrevision
- Art 192 Begriffsbestimmungen
- Art 193 Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
- Art 194 Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken
- Art 195 Netting von Bilanzpositionen
- Art 196 Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen
- Art 197 Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode
- Art 198 Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 199 Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz
- Art 200 Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
- Art 201 Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern
- Art 203 Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung
- Art 204 Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten
- Art 204a Anerkennungsfähige Arten von Eigenkapitalderivaten
- Art 205 Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)
- Art 206 Anforderungen an Aufrechnungs(Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder –leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen
- Art 207 Anforderungen an Finanzsicherheiten
- Art 208 Anforderungen an Immobiliensicherheiten
- Art 209 Anforderungen an Forderungen
- Art 210 Anforderungen an sonstige Sachsicherheiten
- Art 211 Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingrisikopositionen als besichert ansehen zu können
- Art 212 Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung
- Art 213 Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate
- Art 214 Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen
- Art 215 Zusätzliche Anforderungen an Garantien
- Art 216 Zusätzliche Anforderungen an Kreditderivate
- Art 218 Synthetische Unternehmensanleihen („Credit Linked Notes“)
- Art 219 Bilanzielles Netting
- Art 220 Verwendung des auf aufsichtlichen Vorgaben für Volatilitätsanpassungen beruhenden Ansatzes bei Netting-Rahmenvereinbarungen
- Art 221 Verwendung interner Modelle für Netting-Rahmenvereinbarungen
- Art 222 Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 223 Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 224 Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 226 Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen im Rahmen der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 227 Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 228 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die im Rahmen des Standardansatzes behandelt werden, bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
- Art 229 Bewertungsgrundsätze für anerkennungsfähige Sicherheiten außer Finanzsicherheiten
- Art 230 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für eine Risikoposition mit anerkennungsfähiger Besicherung mit Sicherheitsleistung im Rahmen des IRB-Ansatzes
- Art 231 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei Pools aus anerkennungsfähigen Besicherungen mit Sicherheitsleistung für eine im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelte Risikoposition
- Art 232 Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
- Art 233 Bewertung
- Art 234 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilabsicherung und Unterteilung in Tranchen
- Art 235 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition gemäß dem Standardansatz behandelt wird
- Art 235a Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des Standardansatzes behandelt wird
- Art 236 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes ohne Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird
- Art 236a Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes unter Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird
- Art 237 Laufzeitinkongruenz
- Art 238 Laufzeit der Kreditbesicherung
- Art 239 Bewertung der Besicherung
- Art 242 Begriffsbestimmungen
- Art 243 Kriterien für STS-Verbriefungen, die für eine differenzierte Eigenmittelbehandlung in Frage kommen
- Art 244 Traditionelle Verbriefung
- Art 245 Synthetische Verbriefung
- Art 246 Operationelle Anforderungen für Klauseln der vorzeitigen Rückzahlung
- Art 247 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
- Art 248 Risikopositionswert
- Art 249 Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen
- Art 250 Außervertragliche Kreditunterstützung
- Art 251 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die Gegenstand einer synthetischen Verbriefung sind, durch den Originator
- Art 252 Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen
- Art 253 Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge
- Art 254 Rangfolge der Ansätze
- Art 255 Bestimmung von K
- Art 256 Bestimmung von unterem Tranchierungspunkt (Attachment Point) (A) und oberem Tranchierungspunkt (Detachment Point) (D)
- Art 257 Bestimmung der Laufzeit einer Tranche (M
- Art 258 Bedingungen für die Verwendung des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes (SEC-IRBA)
- Art 259 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-IRBA)
- Art 260 Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-IRBA
- Art 261 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz (SEC-SA)
- Art 262 Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-SA
- Art 263 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf externen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-ERBA)
- Art 264 Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-ERBA
- Art 265 Interner Bemessungsansatz — Anwendungskreis und operationelle Anforderungen
- Art 266 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Internen Bemessungsansatz
- Art 267 Maximales Risikogewicht für vorrangige Verbriefungspositionen: Transparenzansatz
- Art 268 Maximale Eigenmittelanforderungen
- Art 269 Wiederverbriefungen
- Art 269a Behandlung von Verbriefungen notleidender Risikopositionen (NPE)
- Art 270 Vorrangige Positionen bei STS-Bilanzverbriefungen
- Art 270a Zusätzliches Risikogewicht
- Art 270b Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
- Art 270c Anforderungen, die die Bonitätsbeurteilungen der ECAI erfüllen müssen
- Art 270d Verwendung von Bonitätsbeurteilungen
- Art 270e Zuordnung von Verbriefungen
- Art 271 Ermittlung des Risikopositionswerts
- Art 272 Begriffsbestimmungen
- Art 273 Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
- Art 273a Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
- Art 273b Nichteinhaltung der Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten und des vereinfachten Ansatzes für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-Risiko
- Art 274 Risikopositionswert
- Art 275 Wiederbeschaffungskosten
- Art 276 Anerkennung und Behandlung von Sicherheiten
- Art 277 Zuordnung von Geschäften zu Risikokategorien
- Art 277a Hedging-Sätze
- Art 278 Potenzieller künftiger Risikopositionswert
- Art 279 Berechnung der Risikoposition
- Art 279a Aufsichtsdelta
- Art 279b Angepasster Nominalwert
- Art 279c Laufzeitfaktor
- Art 280 Aufsichtsfaktor-Koeffizient für Hedging-Sätze
- Art 280a Aufschlag für die Kategorie „Zinsrisiko“
- Art 280b Aufschlag für die Kategorie „Fremdwährungsrisiko“
- Art 280c Aufschlag für die Kategorie „Kreditrisiko“
- Art 280d Aufschlag für die Kategorie „Aktienkursrisiko“
- Art 280e Aufschlag für die Kategorie „Warenpositionsrisiko“
- Art 280f Aufschlag für die Kategorie „sonstige Risiken“
- Art 281 Berechnung des Risikopositionswerts
- Art 282 Berechnung des Risikopositionswerts
- Art 283 Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode
- Art 284 Risikopositionswert
- Art 285 Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung
- Art 286 Management des Gegenparteiausfallrisikos (CCR) — Grundsätze, Verfahren und Systeme
- Art 287 Organisationsstrukturen für das CCR-Management
- Art 288 Überprüfung des CCR-Managementsystems
- Art 289 Praxistest
- Art 290 Stresstests
- Art 291 Korrelationsrisiko
- Art 292 Integrität des Modellierungsprozesses
- Art 293 Anforderungen an das Risikomanagementsystem
- Art 294 Validierungsanforderungen
- Art 295 Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
- Art 296 Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen
- Art 297 Pflichten der Institute
- Art 298 Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
- Art 299 Positionen im Handelsbuch
- Art 300 Begriffsbestimmungen
- Art 301 Sachlicher Geltungsbereich
- Art 302 Überwachung der Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
- Art 303 Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen Gegenparteien
- Art 304 Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden
- Art 305 Behandlung der Risikopositionen von Kunden
- Art 306 Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen
- Art 307 Eigenmittelanforderungen für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP
- Art 308 Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
- Art 309 Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP
- Art 310 Eigenmittelanforderungen für nicht vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
- Art 311 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen
- Art 311a Begriffsbestimmungen
- Art 312 Eigenmittelanforderung für das operationelle Risiko
- Art 313 Geschäftsindikatorkomponente
- Art 314 Geschäftsindikator
- Art 315 Anpassungen am Geschäftsindikator
- Art 316 Berechnung des durch operationelle Risiken bedingten jährlichen Verlusts
- Art 317 Verlustdatensatz
- Art 318 Berechnung von Netto- und Bruttoverlust
- Art 319 Schwellenwerte für Verlustdaten
- Art 320 Ausschluss von Verlusten
- Art 321 Einbeziehung von Verlusten aus fusionierten oder erworbenen Unternehmen oder Geschäftsbereichen
- Art 322 Vollständigkeit, Genauigkeit und Qualität der Verlustdaten
- Art 323 Rahmen für die Steuerung operationeller Risiken
- Art 325 Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
- Art 325a Bedingungen für die Verwendung des vereinfachten Standardansatzes
- Art 325b Genehmigung von Anforderungen auf konsolidierter Basis
- Art 325c Anwendungsbereich, Struktur und qualitative Anforderungen des alternativen Standardansatzes
- Art 325d Begriffsbestimmungen
- Art 325e Komponenten der sensitivitätsgestützten Methode
- Art 325f Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-Risiken
- Art 325g Eigenmittelanforderungen für das Krümmungsrisiko
- Art 325h Aggregation der risikoklassespezifischen Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor-, Vega- und Krümmungsrisiken
- Art 325i Behandlung von Indexinstrumenten und Instrumenten mit multiplen Basiswerten
- Art 325j Behandlung von Organismen für Gemeinsame Anlagen (OGA)
- Art 325k Mit einer Übernahmegarantie versehene Positionen
- Art 325l Risikofaktoren des allgemeinen Zinsrisikos
- Art 325m Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
- Art 325n Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Verbriefungspositionen
- Art 325o Risikofaktoren des Aktienkursrisikos
- Art 325p Risikofaktoren des Warenpositionsrisikos
- Art 325q Risikofaktoren des Fremdwährungsrisikos
- Art 325r Delta-Risikosensitivitäten
- Art 325s Vega-Risikosensitivitäten
- Art 325t Anforderungen bezüglich der Berechnung von Sensitivitäten
- Art 325u Eigenmittelanforderungen für Restrisiken
- Art 325v Begriffsbestimmungen und allgemeine Bestimmungen
- Art 325w Jump-to-Default-Bruttobeträge
- Art 325x Jump-to-Default-Nettobeträge
- Art 325y Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko
- Art 325z Jump-to-Default-Beträge
- Art 325aa Berechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko bei Verbriefungspositionen
- Art 325ab Geltungsbereich
- Art 325ac Jump-to-Default-Beträge für das alternative Korrelationshandelsportfolio
- Art 325ad Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko des alternativen Korrelationshandelsportfolios
- Art 325ae Risikogewichte für das allgemeine Zinsrisiko
- Art 325af Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des allgemeinen Zinsrisikos
- Art 325ag Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des allgemeinen Zinsrisikos
- Art 325ah Risikogewichte des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
- Art 325ai Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
- Art 325aj Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
- Art 325ak Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
- Art 325al Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
- Art 325am Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
- Art 325an Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
- Art 325ao Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
- Art 325ap Risikogewichte des Aktienkursrisikos
- Art 325aq Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Aktienkursrisiko
- Art 325ar Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Aktienkursrisikos
- Art 325as Risikogewichte für das Warenpositionsrisiko
- Art 325at Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Warenpositionsrisiko
- Art 325au Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Warenpositionsrisikos
- Art 325av Risikogewichte des Fremdwährungsrisikos
- Art 325aw Korrelationen des Fremdwährungsrisikos
- Art 325ax Risikogewichte für Vega- und Krümmungsrisiken
- Art 325ay Korrelationen für Vega- und Krümmungsrisiko
- Art 325az Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz und Erlaubnis zur Verwendung alternativer interner Modelle
- Art 325ba Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung alternativer interner Modelle
- Art 325bb Risikomaß Expected Shortfall
- Art 325bc Berechnung der partiellen Expected Shortfalls
- Art 325bd Liquiditätshorizonte
- Art 325be Bewertung der Modellierbarkeit von Risikofaktoren
- Art 325bf Anforderungen an aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren
- Art 325bg Anforderung hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution)
- Art 325bh Anforderungen an die Risikomessung
- Art 325bi Qualitative Anforderungen
- Art 325bj Interne Validierung
- Art 325bk Berechnung des Stressszenario-Risikomaßes
- Art 325bl Anwendungsbereich des internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
- Art 325bm Erlaubnis zur Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
- Art 325bn Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei der Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
- Art 325bo Anerkennung von Absicherungen im internen Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken
- Art 325bp Besondere Anforderungen für interne Modelle zur Erfassung von Ausfallrisiken
- Art 326 Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko
- Art 327 Berechnung der Nettoposition
- Art 328 Zinsterminkontrakte und Terminpositionen
- Art 329 Optionen und Optionsscheine
- Art 330 Swaps
- Art 331 Zinsrisiko von Derivaten
- Art 332 Kreditderivate
- Art 333 Im Rahmen von Rückkaufsvereinbarungen übertragene oder verliehene Wertpapiere
- Art 334 Nettopositionen in Schuldtiteln
- Art 335 Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine Nettoposition
- Art 336 Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen
- Art 337 Eigenmittelanforderung für Verbriefungsinstrumente
- Art 338 Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio
- Art 339 Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos
- Art 340 Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos
- Art 341 Nettopositionen in Aktieninstrumenten
- Art 342 Spezifisches Risiko von Aktieninstrumenten
- Art 343 Allgemeines Risiko von Aktieninstrumenten
- Art 344 Aktienindizes
- Art 345 Verringerung von Nettopositionen
- Art 346 Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate
- Art 347 Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate
- Art 348 Eigenmittelanforderungen für OGA
- Art 349 Allgemeine Anforderungen an OGA
- Art 350 Spezifische Methoden für OGA
- Art 351 Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko
- Art 352 Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition
- Art 353 Fremdwährungsrisiko von OGA
- Art 354 Eng verbundene Währungen
- Art 355 Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko
- Art 356 Ergänzende Warengeschäfte
- Art 357 Positionen in Waren
- Art 358 Spezifische Instrumente
- Art 359 Laufzeitbandverfahren
- Art 360 Vereinfachtes Verfahren
- Art 361 Erweitertes Laufzeitbandverfahren
- Art 378 Abwicklungs-/Lieferrisiko
- Art 379 Vorleistungen
- Art 380 Aussetzung der Eigenmittelanforderungen
- Art 381 Begriff der Anpassung der Kreditbewertung
- Art 382 Anwendungsbereich
- Art 382a Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-Risiko
- Art 383 Standardansatz
- Art 383a Regulatorisches CVA-Modell
- Art 383b Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-Risiken
- Art 383c Risikofaktoren des Zinsrisikos
- Art 383d Risikofaktoren des Fremdwährungsrisikos
- Art 383e Risikofaktoren des Gegenpartei-Kreditspreadrisikos
- Art 383f Risikofaktoren des Referenz-Kreditspreadrisikos
- Art 383g Risikofaktoren des Aktienkursrisikos
- Art 383h Risikofaktoren des Warenpositionsrisikos
- Art 383i Delta-Risikosensitivitäten
- Art 383j Vega-Risikosensitivitäten
- Art 383k
- Art 383l Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Zinsrisikos
- Art 383m Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des Zinsrisikos
- Art 383n risikogewichtete Positionsbeträge des Fremdwährungsrisikos
- Art 383o Korrelationen des Fremdwährungsrisikos
- Art 383p Risikogewichtete Positionsbeträge für das Gegenpartei-Kreditspreadrisiko
- Art 383q Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-Kreditspreadrisikos
- Art 383r Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-Kreditspreadrisikos
- Art 383s RisikogewichteteR Positionsbeträge für das Referenz-Kreditspreadrisiko
- Art 383t Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Referenz-Kreditspreadrisikos
- Art 383u Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des Referenz-Kreditspreadrisikos
- Art 383v Risikogewichts-Unterklassen für das Aktienkursrisiko
- Art 383w Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Aktienkursrisikos
- Art 383x Risikogewichts-Unterklassen für das Warenpositionsrisiko
- Art 383z Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Warenpositionsrisikos
- Art 384 Basisansatz
- Art 385 Vereinfachter Ansatz
- Art 386 Anerkennungsfähige Absicherungsgeschäfte
- Art 387 Gegenstand
- Art 389 Begriffsbestimmung
- Art 390 Berechnung des Risikopositionswerts
- Art 391 Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten
- Art 392 Begriffsbestimmung eines Großkredits
- Art 393 Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von Großkrediten
- Art 394 Meldepflichten
- Art 395 Obergrenze für Großkredite
- Art 396 Einhaltung der Anforderungen für Großkredite
- Art 397 Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im Handelsbuch
- Art 398 Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch Institute
- Art 399 Anerkannte Kreditrisikominderungstechniken
- Art 400 Ausnahmen
- Art 401 Berechnung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
- Art 402 Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren
- Art 403 Substitutionsansatz
- Art 411 Begriffsbestimmungen
- Art 412 Liquiditätsdeckungsanforderung
- Art 413 Anforderung der stabilen Refinanzierung
- Art 414 Einhaltung der Liquiditätsanforderungen
- Art 415 Meldepflicht und Meldeformat
- Art 416 Meldung liquider Aktiva
- Art 417 Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva
- Art 418 Bewertung liquider Aktiva
- Art 419 Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva
- Art 420 Liquiditätsabflüsse
- Art 421 Abflüsse bei Privatkundeneinlagen
- Art 422 Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten
- Art 423 Zusätzliche Abflüsse
- Art 424 Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten
- Art 425 Zuflüsse
- Art 426 Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen
- Art 427 Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten
- Art 428 Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern
- Art 428a Anwendung auf konsolidierter Basis
- Art 428b Strukturelle Liquiditätsquote
- Art 428c Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
- Art 428d Derivatkontrakte
- Art 428e Netting von besicherten Kreditvergaben und Kapitalmarkttransaktionen
- Art 428f Interdependente Aktiva und Verbindlichkeiten
- Art 428g Einlagen in institutsbezogenen Sicherungssystemen und Genossenschaftsverbunden
- Art 428h Günstigere Behandlung innerhalb einer Gruppe oder innerhalb eines institutsbezogenen Sicherungssystems
- Art 428i Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung
- Art 428j Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder von Eigenmitteln
- Art 428k Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %
- Art 428l Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %
- Art 428m Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %
- Art 428n Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %
- Art 428o Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %
- Art 428p Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung
- Art 428q Restlaufzeit eines Aktivums
- Art 428r Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %
- Art 428s Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %
- Art 428t Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7 %
- Art 428u Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7,5 %
- Art 428v Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %
- Art 428w Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 12 %
- Art 428x Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 15 %
- Art 428y Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %
- Art 428z Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 25 %
- Art 428aa Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 30 %
- Art 428ab Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 35 %
- Art 428ac Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 40 %
- Art 428ad Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %
- Art 428ae Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %
- Art 428af Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 65 %
- Art 428ag Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %
- Art 428ah Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %
- Art 428ai Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute
- Art 428aj Vereinfachte Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung
- Art 428ak Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder Eigenmitteln
- Art 428al Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %
- Art 428am Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %
- Art 428an Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %
- Art 428ao Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %
- Art 428ap Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %
- Art 428aq Vereinfachte Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung
- Art 428ar Restlaufzeit eines Vermögenswerts
- Art 428as Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %
- Art 428at Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %
- Art 428au Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %
- Art 428av Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %
- Art 428aw Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %
- Art 428ax Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %
- Art 428ay Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %
- Art 428az Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %
- Art 429 Berechnung der Verschuldungsquote
- Art 429a Aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße ausgeschlossene Risikopositionen
- Art 429b Berechnung des Risikopositionswerts von Aktiva
- Art 429c Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten
- Art 429d Zusätzliche Bestimmungen für die Berechnung des Risikopositionswerts geschriebener Kreditderivate
- Art 429e Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko bei Wertpapierfinanzierungsgeschäften
- Art 429f Berechnung des Risikopositionswerts außerbilanzieller Posten
- Art 429g Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen
- Art 430 Meldung über Aufsichtsanforderungen und Finanzinformationen
- Art 430a Spezifische Meldepflichten
- Art 430c Machbarkeitsbericht über das integrierte Meldesystem
- Art 431 Offenlegungspflichten und -verfahren
- Art 432 Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen
- Art 433 Häufigkeit und Umfang der Offenlegungen
- Art 433a Offenlegung durch große Institute
- Art 433b Offenlegung durch kleine und nicht komplexe Institute
- Art 433c Offenlegung durch andere Institute
- Art 434 Mittel der Offenlegung
- Art 434a Einheitliche Offenlegungsformate
- Art 434b Zugänglichkeit von Informationen im zentralen europäischen Zugangsportal
- Art 434c Bericht über die Machbarkeit der Verwendung der von Instituten, bei denen es sich nicht um kleine und nicht komplexe Institute handelt, gemeldeten Informationen für die Veröffentlichung umfassenderer Offenlegungen auf der EBA-Website
- Art 435 Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politik
- Art 436 Offenlegung des Anwendungsbereichs
- Art 437 Offenlegung von Eigenmitteln
- Art 437a Offenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
- Art 438 Offenlegung von Eigenmittelanforderungen und risikogewichteten Positionsbeträgen
- Art 439 Offenlegung des Gegenparteiausfallrisikos
- Art 440 Offenlegung von antizyklischen Kapitalpuffern
- Art 441 Offenlegung von Indikatoren der globalen Systemrelevanz
- Art 442 Offenlegung des Kredit- und des Verwässerungsrisikos
- Art 443 Offenlegung von belasteten und unbelasteten Vermögenswerten
- Art 444 Offenlegung der Verwendung des Standardansatzes
- Art 445 Offenlegung von Exponiertheiten gegenüber dem Marktrisiko im Rahmen des Standardansatzes
- Art 445a Offenlegung des CVA-Risikos
- Art 446 Offenlegung des operationellen Risikos
- Art 447 Offenlegung von Schlüsselparametern
- Art 448 Offenlegung der Zinsrisiken aus nicht im Handelsbuch gehaltenen Positionen
- Art 449 Offenlegung des Risikos aus Verbriefungspositionen
- Art 449a Offenlegung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG-Risiken)
- Art 449b Offenlegung der aggregierten Kredite gegenüber Schattenbankunternehmen
- Art 450 Offenlegung der Vergütungspolitik
- Art 451 Offenlegung der Verschuldungsquote
- Art 451a Offenlegung von Liquiditätsanforderungen
- Art 451b Offenlegung von Risikopositionen in Kryptowerten und damit zusammenhängenden Tätigkeiten
- Art 452 Offenlegung der Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken
- Art 453 Offenlegung der Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken
- Art 454 Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken
- Art 455 Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko
- Art 456 Delegierte Rechtsakte
- Art 457 Technische Anpassungen und Korrekturen
- Art 458 Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder Systemrisiko
- Art 459 Aufsichtliche Anforderungen
- Art 460 Liquidität
- Art 461 Überprüfung der schrittweisen Einführung der Liquiditätsdeckungsanforderung
- Art 461a Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
- Art 462 Ausübung der Befugnisübertragung
- Art 463 Einwände gegen technische Regulierungsstandards
- Art 464 Europäischer Bankenausschuss
- Art 465 Übergangsbestimmungen für die Eigenmitteluntergrenze
- Art 466 Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften
- Art 468 Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten
- Art 469 Abzüge von Posten des harten Kernkapitals
- Art 469a Ausnahme von den Abzügen von Posten des harten Kernkapitals für notleidende Risikopositionen
- Art 470 Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
- Art 471 Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals
- Art 472 Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten
- Art 473 Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19
- Art 473a Einführung des IFRS 9
- Art 474 Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
- Art 475 Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten
- Art 476 Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
- Art 477 Abzüge von Ergänzungskapitalposten
- Art 477a Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 478 Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze
- Art 479 Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital
- Art 480 Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln
- Art 481 Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
- Art 482 Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds
- Art 483 Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe
- Art 484 Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten
- Art 485 Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital
- Art 486 Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
- Art 487 Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen
- Art 488 Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind
- Art 489 Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz
- Art 490 Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz
- Art 491 Effektiver Fälligkeitstermin
- Art 492 Offenlegung von Eigenmitteln
- Art 493 Übergangsbestimmungen für Großkredite
- Art 494 Übergangsbestimmungen hinsichtlich der Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
- Art 494a Bestandsschutz für Emissionen von Zweckgesellschaften
- Art 494b Bestandsschutz für Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 494c Bestandsschutz für vorrangige Verbriefungspositionen
- Art 494d Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen
- Art 495 Behandlung von Beteiligungsrisikopositionen im Rahmen des IRB-Ansatzes
- Art 495a Übergangsbestimmungen für Beteiligungsrisikopositionen
- Art 495b Übergangsbestimmungen für Spezialfinanzierungsrisikopositionen
- Art 495c Übergangsbestimmungen für Leasingrisikopositionen als Kreditrisikominderungsverfahren
- Art 495d Übergangsbestimmungen für bedingungslos kündbare Zusagen
- Art 495e Übergangsbestimmungen für die ECAI-Bonitätsbeurteilung von Instituten
- Art 495f Übergangsbestimmungen für die Anforderungen an die Neubewertung von Immobilien
- Art 495g Übergangsbestimmungen für bestimmte öffentliche Garantieregelungen
- Art 495h Übergangsbestimmungen für die Verwendung des alternativen auf einem internen Modell für das Marktrisiko beruhenden Ansatzes
- Art 497 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
- Art 498 Ausnahme für Warenhändler
- Art 499 Verschuldung
- Art 500 Anpassung im Fall von Veräußerungen im großen Umfang
- Art 500a Vorübergehende Behandlung von in der Währung eines anderen Mitgliedstaats begebenen Staatsschuldtiteln
- Art 500b Vorübergehender Ausschluss bestimmter Risikopositionen gegenüber Zentralbanken aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße angesichts der COVID-19-Pandemie
- Art 500c Ausschluss von Überschreitungen aus der Berechnung des Rückvergleichs-Zuschlagsfaktors angesichts der COVID-19-Pandemie
- Art 500d Vorübergehende Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen angesichts der COVID-19-Pandemie
- Art 501 Anpassung der risikogewichteten nicht ausgefallenen Risikopositionen gegenüber KMU
- Art 501a Anpassung der Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko für Risikopositionen gegenüber Rechtsträgern, die physische Strukturen oder Anlagen, Systeme und Netze, die grundlegende öffentliche Dienste erbringen oder unterstützen, betreiben oder finanzieren
- Art 501b Ausnahme von den Meldepflichten
- Art 501c Aufsichtliche Behandlung von Risikopositionen gegenüber ökologischen oder sozialen Faktoren
- Art 501d Übergangsbestimmungen für die aufsichtliche Behandlung von Kryptowerten
- Art 502 Zyklische Effekte von Eigenmittelanforderungen
- Art 503 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
- Art 504 Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
- Art 504a Positionen in Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
- Art 505 Überprüfung von Agrarfinanzierungen
- Art 506 Kreditrisiko — Kreditversicherungen
- Art 506a OGA mit einem zugrunde liegenden Portfolio aus Staatsanleihen der dem Euro-Währungsgebiet angehörenden Mitgliedstaaten
- Art 506b NPE-Verbriefungen
- Art 506c Kreditrisiko — Wechselwirkungen zwischen Verringerungen des harten Kernkapitals und Kreditrisikoparametern
- Art 506d Aufsichtliche Behandlung von Verbriefungen
- Art 506e Anerkennung einer Absicherung ohne Sicherheitsleistung mit Ober- oder Untergrenze
- Art 506f Aufsichtliche Behandlung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
- Art 507 Großkredite
- Art 508 Anwendungsstufe
- Art 509 Liquiditätsanforderungen
- Art 510 Anforderungen in Bezug auf stabile Refinanzierung
- Art 511 Verschuldung
- Art 512 Risikopositionen aus übertragenen Kreditrisiken
- Art 513 Vorschriften der Makroaufsicht
- Art 514 Methode für die Berechnung des Risikopositionswerts von Derivatgeschäften
- Art 515 Überwachung und Evaluierung
- Art 516 Langfristige Finanzierungen
- Art 517 Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel
- Art 518 Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben ist
- Art 518a Überprüfung von Cross-Default-Klauseln
- Art 518b Berichterstattung über Überschreitungen und Aufsichtsbefugnisse zur Beschränkung von Ausschüttungen
- Art 518c Überarbeitung des Rahmens bezüglich der Aufsichtsanforderungen
- Art 519 Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten Kernkapitals
- Art 519a Bericht und Überprüfung
- Art 519b Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
- Art 519c Instrument zur Erleichterung der Einhaltung der Vorschriften
- Art 519d Rahmenwerk für die Mindestabwicklungsstandards für Wertpapierfinanzierungsgeschäfte
- Art 519e Operationelles Risiko
- Art 519f Verhältnismäßigkeit
- Art 520 Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012
- Art 520a Anwendung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
- Art 521 Inkrafttreten und Geltungsbeginn