nu:legal · recht.nulegal.eu # Inhaltsübersicht WpIPrüfbV Wertpapierinstituts-Prüfungsberichtsverordnung Historische Fassung: Stand 12.12.2023 bis 11.09.2026. Dies ist nicht die aktuelle Fassung. Abschnitt 1Allgemeine Vorschriften ``` § 1 Anwendungsbereich § 2 Berichtszeitraum § 3 Risikoorientierung und Wesentlichkeit § 4 Art und Umfang der Berichterstattung § 5 Form und Frist der Berichterstattung § 6 Prüfungsfeststellungen § 7 Anlagen § 8 Zusammenfassende Schlussbemerkung § 9 Berichtsturnus ``` Abschnitt 2Allgemeine Angaben zum Wertpapierinstitut ``` § 10 Darstellung der rechtlichen, wirtschaftlichen und organisatorischen Grundlagen § 11 Zweigniederlassungen ``` Abschnitt 3Aufsichtliche VorgabenUnterabschnitt 1Risikomanagement, Geschäftsorganisation und Handelsbuch ``` § 12 Angemessenheit und Zweckdienlichkeit der Regelungen für die Unternehmensführung § 13 Hinweisgebersystem § 14 Vergütungssysteme § 15 IT-Systeme § 16 Sanierungsplanung § 17 Vorgaben für das Handelsbuch ``` Unterabschnitt 2Eigenmittel, Eigenmittelzusammensetzung und Liquiditätslage ``` § 18 Ermittlung der Eigenmittel § 19 Eigenmittel § 20 Kredite an bestimmte Personen § 21 Kleine und nicht verflochtene Wertpapierinstitute § 22 Liquiditätslage ``` Unterabschnitt 3Offenlegung, Anzeigewesen und Ausnahmen für gruppenangehörige Unternehmen ``` § 23 Offenlegungsanforderungen § 24 Anzeigewesen § 25 Ausnahmen für gruppenangehörige Wertpapierinstitute ``` Abschnitt 4Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie von strafbaren Handlungen nach § 33 Absatz 1 Satz 1 des Wertpapierinstitutsgesetzes ``` § 26 Zeitpunkt der Prüfung und Berichtszeitraum § 27 Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und von strafbaren Handlungen nach § 33 Absatz 1 Satz 1 des Wertpapierinstitutsgesetzes ``` Abschnitt 5Angaben zu bestimmten Risiken ``` § 28 Länderrisiko § 29 Wertpapierdarlehen § 30 Einhaltung der Pflichten aus Derivategeschäften nach den Verordnungen (EU) Nr. 648/2012 und (EU) Nr. 600/2014 ``` Abschnitt 6Abschlussorientierte Berichterstattung ``` § 31 Geschäftliche Entwicklung im Berichtsjahr § 32 Entwicklung der Vermögenslage § 33 Entwicklung der Ertragslage § 34 Risikolage und Risikovorsorge § 35 Erläuterungen zur Rechnungslegung ``` Abschnitt 7Angaben zu Wertpapierinstitutsgruppen und Finanzkonglomeraten ``` § 36 Regelungsbereich § 37 Berichterstattung zu Gruppen und Konsolidierung § 38 Zusätzliche Angaben § 39 Ergänzende Vorschriften für Unternehmen eines Finanzkonglomerats (§§ 17, 18, 23 und 25 des Finanzkonglomerate-Aufsichtsgesetzes) ``` Abschnitt 8Datenübersicht und Schlussvorschriften ``` § 40 Datenübersicht § 41 Inkrafttreten ``` ``` Anlage 1 Datenübersicht für Kleine und Mittlere Wertpapierinstitute Anlage 2 Datenübersicht für Kleine und Mittlere Wertpapierinstitute, die Bereiche auf ein anderes Unternehmen ausgelagert haben Anlage 3 Erfassungsbogen nach § 27 WpIPrüfbV Anlage 4 Erfassungsbogen nach § 6 WpIPrüfbV (übrige festgestellte Mängel) ``` --- Zitiervorschlag: Inhaltsübersicht WpIPrüfbV Datenquelle: Bundesamt für Justiz, abgerufen 02.07.2026 Nicht-amtliche Lesefassung — verbindlich ist das Bundesgesetzblatt Quelle: nu:legal – recht.nulegal.eu · Aufbereitung unter CC BY 4.0 (recht.nulegal.eu/lizenz) · Ein Dienst der Nulegal GmbH Crawlen und Zitieren sind ausdrücklich erlaubt. Vorbehalten ist allein die massenhafte Nutzung zu Trainingszwecken für KI-Systeme (§ 44b Abs. 3 UrhG); hierfür ist unsere Zustimmung erforderlich. Source: nu:legal – recht.nulegal.eu · Curated layer under CC BY 4.0 (recht.nulegal.eu/license) · Operated by Nulegal GmbH, Potsdam. Crawling and citation are permitted. Only bulk use for AI training is reserved (Section 44b(3) UrhG) and requires our consent. Dieses Dokument: https://recht.nulegal.eu/gesetze/WpIPr%C3%BCfbV/inhaltsuebersicht?asof=2023-12-12 --- nu:legal · recht.nulegal.eu · Nicht-amtliche Lesefassung. Amtliche Fassung: recht.bund.de