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# Muster 2 ErbStDV — (§ 3 ErbStDV)

Erbschaftsteuer-Durchführungsverordnung  
Stand: 14.11.2026 (zuletzt mit der konsolidierten Fassung abgeglichen). Diese Fassung haben wir zuerst am 30.06.2020 gesehen; das ist ein Beobachtungsdatum, kein amtliches Inkrafttretensdatum.

(Fundstelle: BGBl. I 1998, 2663; bzgl. der einzelnen Änderungen vgl. Fußnote)

.............................. Firma Erbschaftsteuer An das Finanzamt .................... - Erbschaftsteuerstelle - ------------------------------ Anzeige über die Auszahlung oder Zurverfügungstellung von Versicherungssummen oder Leibrenten an einen anderen als den Versicherungsnehmer (§ 33 Abs. 3 ErbStG und § 3 ErbStDV) ------------------------------------------------------------------------ 1. Versicherter I und Versicherungsnehmer I (wenn er ein anderer ist I als der Versicherte) a) Name und Vorname, Identifikationsnummer .....................I... b) Geburtsdatum .....................I.......................... c) Anschrift .....................I.......................... d) Todestag .....................I.......................... e) Sterbeort .....................I.......................... f) Standesamt und .....................I.......................... Sterberegister-Nr. Zeitpunkt der Auszahlung beziehungsweise Zurverfügungstellung in Fällen, in denen der Versicherungsnehmer nicht verstorben ist: 2. Versicherungsschein-Nr. ......................... 3. a) Bei Kapitalversicherung Auszuzahlender Versicherungsbetrag vor Abzug von einzubehaltender Kapitalertragsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer (einschließlich Dividenden und dergleichen abzüglich noch geschuldeter Prämien, vor der Fälligkeit der Versicherungssumme gewährter Darlehen, Vorschüsse und dergleichen) EUR ................. b) Bei Rentenversicherung Jahresbetrag EUR Dauer der Rente ............ ................ 4. Zahlungsempfänger ist .............................................. ( ) als Inhaber des Versicherungsscheins *) ( ) als Bevollmächtigter, gesetzlicher Vertreter des *) ............. ( ) als Begünstigter *) ( ) aus einem anderen Grund (Abtretung, Verpfändung, gesetzliches Erbrecht, Testament und dergleichen) und welchem? *) ....................... *) Zutreffendes ist anzukreuzen 5. Nach der Auszahlungsbestimmung des Versicherungsnehmers, die als Bestandteil des Versicherungsvertrags anzusehen ist, ist/sind bezugsberechtigt ................................................... 6. Bei Wechsel des Versicherungsnehmers Neuer Versicherungsnehmer ist ...................................... Rückkaufswert EUR ............ 7. Bemerkungen (z. B. persönliches Verhältnis - Verwandtschaftsverhältnis, Ehegatte oder Lebenspartner - der Beteiligten) .................................................................... .................................................................... .............................. ............................ Ort, Datum Unterschrift

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Zitiervorschlag: Muster 2 ErbStDV

Datenquelle: Bundesamt für Justiz, abgerufen 02.07.2026

Nicht-amtliche Lesefassung — verbindlich ist das Bundesgesetzblatt

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